關(guān)于中小股民關(guān)切問題的公開答復(fù)
一、針對大股東的情況說明
根據(jù)全國企業(yè)破產(chǎn)重整案件信息網(wǎng)（https://pccz.court.gov.cn/） 公告的（2023）藏0103破申1號《民事裁定書》及（2023）藏0103破1號《公告》，西藏自治區(qū)拉薩市堆龍德慶區(qū)人民法院已受理申請人江西銀行股份有限公司對康得投資集團(tuán)有限公司（以下簡稱“康得投資集團(tuán)”）的破產(chǎn)清算申請，并指定了北京北斗鼎銘律師事務(wù)所西藏分所擔(dān)任康得投資集團(tuán)破產(chǎn)清算期間的管理人?？档猛顿Y集團(tuán)作為持股康得新復(fù)合材料集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“康得新復(fù)合公司”）5%以上股份的大股東，管理人已依照信披規(guī)則對其進(jìn)入破產(chǎn)清算程序等相關(guān)事項進(jìn)行了公告披露（公告編號：2023-035）?？档猛顿Y集團(tuán)破產(chǎn)清算案件與蘇州中院裁定受理的康得新復(fù)合公司、張家港康得新光電材料有限公司（以下簡稱“光電公司”）、張家港保稅區(qū)康得菲爾實業(yè)有限公司（以下簡稱“康得菲爾公司”）合并破產(chǎn)重整案是相互獨立的法律程序。此前，康得投資集團(tuán)啟動了自行清算程序，管理人已按照賬面情況依法向其自行清算階段的清算組申報債權(quán)。后續(xù)管理人將依法重新向康得投資集團(tuán)管理人申報債權(quán)，維護(hù)各方權(quán)益。此外，根據(jù)檢察機(jī)關(guān)的公訴文件，康得投資集團(tuán)并非康得新復(fù)合公司和“鐘玉、徐曙”等各方刑事案件的被告人，該刑事案件尚待判決，待判決生效后，管理人會依法跟進(jìn)處理。
二、針對重整計劃草案的情況說明
本次重整計劃草案是管理人根據(jù)法律規(guī)定、市場情況、企業(yè)實際情況及各類利害關(guān)系人的利益等因素綜合考慮制定的。重整計劃能否生效并執(zhí)行，關(guān)鍵取決于債權(quán)人會議和出資人組會議的表決意見。當(dāng)前，管理人將充分尊重各類債權(quán)人、出資人和股票投資者對重整計劃草案的投票表決意見，并嚴(yán)格按照市場化、法治化原則進(jìn)行科學(xué)論證、審慎研究。
三、針對退市公司主體注銷的情況說明
根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》第121條的規(guī)定，債務(wù)人在人民法院裁定破產(chǎn)程序終結(jié)后才可進(jìn)行注銷登記，康得新復(fù)合公司在破產(chǎn)程序終結(jié)前不會辦理注銷登記。
四、針對北京銀行存款問題的情況說明
根據(jù)中國證監(jiān)會調(diào)查，康得新相關(guān)公司設(shè)立涉案的北京銀行賬戶主要是為了配合財務(wù)造假，便于完成虛假銷售收入回款。該賬戶顯示的余額是累計歸集金額，并不是真實的銀行存款余額。破產(chǎn)程序受理前，康得新復(fù)合公司已就部分存款提起訴訟，北京市第二中級人民法院一審判決駁回了康得新復(fù)合公司的訴訟請求。針對上述一審判決，破產(chǎn)程序中管理人已在征求全體債權(quán)人意見后向北京市高級人民法院提起上訴，目前上訴案件尚未開庭審理。
五、針對公司資產(chǎn)處置價格的情況說明
根據(jù)中通誠資產(chǎn)評估有限公司以2021年11月22日破產(chǎn)受理日為基準(zhǔn)日出具的評估結(jié)論，康得新復(fù)合公司、光電公司、康得菲爾公司三家公司財產(chǎn)評估的市場價值總額約為69.99億元，清算價值總額約為49.21億元，經(jīng)營性實物資產(chǎn)的市場價值約39.20億元，清算價值約24.66億元。本次提交第三次債權(quán)人會議表決的重整計劃草案中安排將三家公司核心經(jīng)營性實物資產(chǎn)置入重整投資平臺A公司，A公司的75%股權(quán)以網(wǎng)絡(luò)拍賣方式公開處置，拍賣共計不超過3次。首次拍賣起拍價不得低于27.93億元（經(jīng)營性實物資產(chǎn)市場價值×75%×95%），第二次拍賣起拍價不得低于 22.34 億元（首次起拍價的 80%），第三次拍賣起拍價不得低于18.50億元（經(jīng)營性實物資產(chǎn)清算價值×75%）。根據(jù)該草案，相關(guān)股權(quán)通過網(wǎng)絡(luò)公開拍賣方式處置。
六、針對退稅問題的情況說明
該事項管理人從一開始就高度關(guān)注，已積極向相關(guān)部門提出申請，并及時跟進(jìn)對接、努力溝通協(xié)調(diào)。現(xiàn)因康得新的系統(tǒng)性財務(wù)造假問題，涉及業(yè)務(wù)范圍廣、銷售金額大、上下游供應(yīng)商多，案情極其復(fù)雜，加之財務(wù)造假期間的在職員工批量離職，參與財務(wù)造假的主要責(zé)任人員已被依法采取刑事強(qiáng)制措施，最終審判結(jié)論尚未形成。以上客觀情況導(dǎo)致稅務(wù)部門查清、認(rèn)定是否符合退稅條件出現(xiàn)較大障礙。主管稅務(wù)部門表示，將加強(qiáng)調(diào)查、盡快核實，并及時向管理人反饋核實結(jié)果。管理人將積極跟進(jìn)事態(tài)進(jìn)展，并依法依規(guī)予以信息披露，積極回應(yīng)廣大股民關(guān)切。
七、針對管理人中介機(jī)構(gòu)被投訴涉嫌利沖的情況說明
管理人中介機(jī)構(gòu)所歸轄的律師協(xié)會已對該投訴事項予以立案，管理人正積極配合開展相關(guān)調(diào)查工作，最終以調(diào)查處理結(jié)論為準(zhǔn)。
八、針對破產(chǎn)管理費的情況說明
重整計劃草案所列破產(chǎn)費用2.05億元僅為預(yù)估費用，主要包括破產(chǎn)案件受理費、衍生訴訟費用、執(zhí)行重整計劃所需的稅費、聘請專業(yè)機(jī)構(gòu)費用、管理人執(zhí)行職務(wù)費用、管理人報酬等，重整計劃草案中已有詳細(xì)說明。股民關(guān)注的管理人報酬是依據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件確定管理人報酬的規(guī)定》進(jìn)行初步估算的，僅占上述各類破產(chǎn)費用的極少部分，最終數(shù)額由破產(chǎn)受理法院依法確定后方可支出。目前，以上預(yù)估的破產(chǎn)費用絕大部分尚未實際發(fā)生，最終均以實際發(fā)生為準(zhǔn)。
九、股民與管理人的溝通渠道
1、聯(lián)系電話：18862220650、18862220651、18862220652、18862220653。
2、聯(lián)系郵箱：kdxfhglr@163.com。
企業(yè)網(wǎng)站群：
